西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金    托管合同 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证               券投资基金                 托管合同       基金约束东谈主：西部利得基金约束有限公司       基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金                    托管合同                       目          录 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金          托管合同     鉴于西部利得基金约束有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的有限使命公司，按影相关法律法例的轨则具备担任基金 约束东谈主的阅历和能力,拟召募刊行西部利得创业板抽象交易型绽开式 指数证券投资基金；     鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的银行，按影相关法律法例的轨则具备担任基金托管东谈主的 阅历和能力；     鉴于西部利得约束有限公司拟担任西部利得创业板抽象交易型 绽开式指数证券投资基金的基金约束东谈主，中国农业银行股份有限公司 拟担任西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金的基金 托管东谈主；     为明确西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金的 基金约束东谈主和基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订本托管合同；     除非另有约定，《西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投 资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托 管合同时应具有相易的含义；若有不服应以基金合同为准，并依其条 款解释。               一、基金托管合同当事东谈主     （一）基金约束东谈主     称呼：西部利得基金约束有限公司     住所：中国（上海）目田交易锻练区耀体路 276 号 901 室-908 室     法定代表东谈主：何方 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金         托管合同     斥地日历：2010 年 7 月 20 日     批准斥地机关及批准斥地文号：中国证监会证监许可【2010】864 号     组织模式：有限使命公司     注册老本：叁亿柒仟万元     存续期限：执续筹画     接洽电话：（021）38572888     （二）基金托管东谈主     称呼：中国农业银行股份有限公司     注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号     办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层     邮政编码：100031     法定代表东谈主：谷澍     成立时期：2009 年 1 月 15 日     基金托管阅历批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23 号     批准斥地机关和批准斥地文号：中国银监会银监复[2009]13 号     组织模式：股份有限公司     注册老本：34,998,303.4 万元东谈主民币     存续时代：执续筹画     筹画范畴：接纳公众入款；披发短期、中期、弥远贷款；办理国 表里结算；办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金      托管合同 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项；提供督察箱服务；代理资金算帐；各类汇兑业务； 代理计谋性银行、番邦政府和海外金融机构贷款业务；贷款承诺；组 织或参加银团贷款；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借债；发 行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；外汇单据 承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信拜谒、 商讨、见证业务；企业、个东谈主财务参谋人服务；证券公司客户交易结算 资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投 资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证 券投资托管业务；代 理绽开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融繁衍 居品交易业务；经国务院银行业监督约束机构等监管部门批准的其他 业务；保障兼业代理业务。          二、基金托管合同的依据、目的和原则    （一）坚毅托管合同的依据    本合同依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)等联系法律、法例(以下简称“法律法例”)、基金合同及 其他联系轨则制订。    （二）坚毅托管合同的目的    本合同的目的是明确基金约束东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产 的督察、投资运作、净值贪图、收益分派、信息深刻及相互监督等相 关事宜中的权益义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额执 有东谈主的正当权益。    （三）坚毅托管合同的原则 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金      托管合同    基金约束东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、憨厚信用、充分保护基 金投资者正当权益的原则，经协商一致，签订本合同。    （四）解释    除非文义另有所指，本合同所使用的统统术语与基金合同的相应 术语具有相易含义。       三、基金托管东谈主对基金约束东谈主的业务监督和核查    （一）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金投资范畴、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券遴聘范例的，基金约束东谈主应按照基金托管东谈主要求的模式提供 投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用相关时代系统，对基 金执行投资是否稳当基金合同对于证券遴聘范例的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。    本基金的投资范畴为：本基金以主意指数成份股、备选成份股为 主要投资对象。此外，为更好地终了基金的投资方针，本基金还不错 投资于部分非成份股（包含主板、科创板、创业板偏激他经中国证监 会允许投资的股票）         、存托凭证、债券钞票（包括国债、场地政府债、 政府支柱机构债券、政府支柱债券、金融债、企业债、公司债、次级 债、可调遣债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单据、中期 单据、短期融资券、超短期融资券等）、钞票支柱证券、债券回购、银 行入款、现款钞票、货币市集器具、同行存单、股指期货、国债期货 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须稳当 中国证监会的相关轨则）           。    本基金可根据法律法例的轨则参与融资和转融通证券出借业务。    本基金的投资组合比例为：本基金投资于主意指数的成份股和备 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金         托管合同 选成份股的钞票比例不低于基金钞票净值的 90%，且不低于非现款基 金钞票的 80%；股指期货、国债期货偏激他金融器具的投资比例依照 法律法例或监管机构的轨则引申。每个交易日日终在扣除股指期货合 约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保执不低于交易保证 金一倍的现款，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金约束东谈主 在履行顺应门径后，不错将其纳入投资范畴。    （二）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调养期限 进行监督：    基金的投资组合应恪守以下限制：    （1）本基金投资于主意指数成份股和备选成份股的比例不低于 基金钞票净值的 90%，且不低于非现款基金钞票的 80%；    （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，应当保执不低于交易保证金一倍的现款，其中， 现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；    （3）本基金执有一家公司刊行的证券，其市值不高出基金钞票 净值的 10%，皆备按照联系指数的组成比例进行证券投资的基金品种 不错不受前述比例限制；    （4）本基金约束东谈驾驭理的、且由本基金托管东谈主托管的沿途基金 执有一家公司刊行的证券，不高出该证券的 10%，皆备按照联系指数 的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受前述比例限制；    （5）本基金投资于灭亡原始权益东谈主的各类钞票支柱证券的比例， 不得高出基金钞票净值的 10％； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金         托管合同    （6）本基金执有的沿途钞票支柱证券，其市值不得高出基金资 产净值的 20％；    （7）本基金执有的灭亡(指灭亡信用级别)钞票支柱证券的比例， 不得高出该钞票支柱证券限制的 10％；    （8）本基金约束东谈驾驭理的、且由本基金托管东谈主托管的沿途基金 投资于灭亡原始权益东谈主的各类钞票支柱证券，不得高出其各类钞票支 执证券系数限制的 10％；    （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的钞票 支柱证券。基金执有钞票支柱证券时代，要是其信用等第下跌、不再 稳当投资范例，应在评级诠释发布之日起 3 个月内给以沿途卖出；    （10）基金财产参与股票刊行申购，本基金所报告的金额不高出 本基金的总钞票，本基金所报告的股票数目不高出拟刊行股票公司本 次刊行股票的总量；    （11）基金钞票总值不高出基金钞票净值的 140%；    （12）本基金插足世界银行间同行市集进行债券回购的最弥远限 为 1 年，债券回购到期后不得延期；    （13）本基金参与股指期货交易，依据下列范例建构组合：    在职何交易日日终，执有的买入股指期货合约价值，不得高出基 金钞票净值的 10%；在职何交易日日终，执有的卖出股指期货合约价 值不得高出基金执有的股票总市值的 20%；在职何交易日内交易（不 包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得高出上一交易日基金钞票 净值的 20%；本基金所执有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价 值，系数（轧差贪图）应当稳当基金合同对于股票投资比例的联系约 定；    （14）本基金参与国债期货交易，依据下列范例建构组合： 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    在职何交易日日终，执有的买入国债期货合约价值，不得高出基 金钞票净值的 15%；在职何交易日日终，执有的卖放洋债期货合约价 值不得高出基金执有的债券总市值的 30%；在职何交易日内交易（不 包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得高出上一交易日基金钞票 净值的 30%；本基金所执有的债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）市值和买入、卖放洋债期货合约价值，系数（轧差贪图）应当符 合基金合同对于债券投资比例的联系约定；在职何交易日日终，执有 的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得高出 基金钞票净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在 一年以内的政府债券）、钞票支柱证券、买入返售金融钞票（不含质 押式回购）等；    （15）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值系数不得高出基 金钞票净值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金限制 变动等基金约束东谈主之外的身分甚而基金不稳当该比例限制的，基金管 理东谈主不得主动新增流动性受限钞票的投资；    （16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金执有的融资 买入股票与其他有价证券市值之和，不得高出基金钞票净值的 95%；    （17）本基金参与转融通证券出借业务的，应当稳当下列要求：     参与转融通证券出借业务的钞票不得高出基金钞票净值的 30%， 其中出借期限在 10 个交易日以上的出借证券纳入《流动性风险约束 轨则》所述流动性受限证券的范畴； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 市值加权平均贪图；    因证券、期货市集波动、上市公司合并、基金限制变动等基金管 理东谈主之外的身分甚而基金投资不稳当上述轨则的，基金约束东谈主不得新 增出借业务；    （18）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主 体为交易敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基 金合同约定的投资范畴保执一致；    （19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票 引申；    （20）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他 投资限制。    除上述第（9）          、（15）、               （17）、                   （18）项情形之外，因证券/期货市 场波动、证券刊行东谈主合并、基金限制变动、主意指数成份股调养、标 的指数成份股流动性限制等基金约束东谈主之外的身分甚而基金投资比 例不稳当上述轨则投资比例的，基金约束东谈主应当在 10 个交易日内进 行调养，但中国证监会轨则的罕见情形除外。    基金约束东谈主应当自基金合同凯旋之日起 6 个月内使基金的投资 组合比例稳当基金合同的联系约定。在上述时代内，本基金的投资范 围、投资策略应当稳当基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的 监督与检查自基金合同凯旋之日起运转。    法律法例或监管部门取消或调养上述限制，如适用于本基金，基 金约束东谈主在履行顺应门径后，则本基金投资不再受相关限制或以调养 后的轨则为准。    （三）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对本合同第十五条第（十一）项基金投资结巴步履进行监督。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    根据法律法例联系基金从事的关联交易的轨则，基金约束东谈主和基 金托管东谈主应事前相互提供与本机构有控股关系的激动或与本机构有 其他首要历害关系的公司名单偏激更新，并以两边约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的确凿性、好意思满性、全面性。基金约束东谈主 有使命督察确凿、好意思满、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名 单。名单变更后基金约束东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应及 时说明已闻明单的变更。要是基金托管东谈主在运作中严格恪守了监督流 程，基金约束东谈主仍非法进行关联交易，并形成基金钞票损失的，由基 金约束东谈主承担使命，基金托管东谈主有权向中国证监会诠释。    基金约束东谈主运用基金财产买卖基金约束东谈主、基金托管东谈主偏激控股 激动、执行禁止东谈主或者与其有首要历害关系的公司刊行的证券或者承 销期内承销的证券，或者从事其他首要关联交易的，应当稳当基金的 投资方针和投资策略，恪守基金份额执有东谈主利益优先的原则，贯注利 益破损，确立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公谈合理价钱 引申。相关交易必须事前得到基金托管东谈主的开心，并按法律法例给以 深刻。首要关联交易应提交基金约束东谈主董事会审议，并经过三分之二 以上的零丁董事通过。基金约束东谈主董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。   （四）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金约束东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金约束东谈主应在基金投 资运作之前向基金托管东谈主提供经看重遴聘的、本基金适用的银行间债 券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东谈主监督基金约束东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易对 手名单进行交易。基金约束东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 名单进行更新，如基金约束东谈主根据市集情况需要临时调养银行间债券 市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主说明事理，在与交易敌手发生交 易前 3 个奇迹日内与基金托管东谈主协商贬责。基金约束东谈主收到基金托管 东谈主书面说明后，被说明调养的名单运转凯旋，新名单凯旋前已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照合同进行结算。 基金约束东谈主负责对交易敌手的资信禁止，按银行间债券市集的交易规 则进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同形成的损失。如基金托管 东谈主过后发现基金约束东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易方式进 行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金约束东谈主，基金托管东谈主不承担由 此形成的任何损结怨使命。    （五）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金约束东谈主投资入款银行进行监督。    基金投资银行入款的，基金约束东谈主应根据法律法例的轨则及基金 合同的约定，确立投资轨制、审慎遴聘入款银行，作念好风险禁止；并 按照基金托管东谈主的要求配合基金托管东谈主完成相关业务办理。    （六）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金钞票净值贪图、基金份额净值贪图、应收资金到账、基金用度 开支及收入确定、基金收益分派、相关信息深刻、基金宣传推介材料 中登载基金事迹领会数据等进行监督和核查。    要是基金约束东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将乌有的事迹领会 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任何使命，并 将在发现后立即诠释中国证监会。    （七）基金托管东谈主根据联系法律法例的轨则及基金合同的约定， 对基金投资畅达受限证券进行监督。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 股票等畅达受限证券联系问题的陈述》等联系法律法例轨则。 刊行股票、公开刊行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁定 期的可交易证券,不包括由于发布首要音书或其他原因而临时停牌的 证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等畅达受限证券。 资决策经过、风险禁止轨制、流动性风险禁止预案等规矩轨制。基金 约束东谈主应当根据基金流动性的需要合理安排畅达受限证券的投资比 例，并在风险禁止轨制中明确具体比例，幸免基金出现流动性风险。 上述规矩轨制须经基金约束东谈主董事会批准。上述规矩轨制经董事贯通 过之后，基金约束东谈主应当将上述规矩轨制以及董事会批准上述规矩制 度的决议提交给基金托管东谈主。 向基金托管东谈主提供联系畅达受限证券的相关信息，具体应当包括但不 限于如下文献（如有）：    拟刊行数目、订价依据、监管机构的批准讲授文献复印件、基金 约束东谈主与承销商签订的销售合同复印件、缴款陈述书、基金拟认购的 数目、价钱、总成本、划款账号、划款金额、划款时期文献等。基金 约束东谈主应保证上述信息的确凿、好意思满。 合计因市集出现剧烈变化导致基金约束东谈主的具体投资步履可能对基 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 金财产形成较大风险，基金托管东谈主有权要求基金约束东谈主对该风险的消 除或贯注要领进行补充和整改，并作念出版面说明。不然，基金托管东谈主 经事前书面陈述基金约束东谈主，有权拒却引申其联系指示。因拒却引申 该指示形成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何使命，并有权报 告中国证监会。 金名下，并确保证基金托管东谈主大略平淡查询。因基金约束东谈主原因产生 的畅达受限证券登记存管问题，形成基金财产的损失或基金托管东谈主无 法安全督察基金财产的使命与损失，由基金约束东谈主承担。 数据或者报送了子虚的数据，导致基金托管东谈主弗成履行基金托管东谈主职 责的，基金约束东谈主应照章承担相应法律成果。除基金托管东谈主未能依据 基金合同及本合同履行职责外，因投资畅达受限证券产生的损失，基 金托管东谈主按照本合同履行监督职责后不承担上述损失。    （八）基金参与转融通证券出借业务，基金约束东谈主应当降服审慎 筹画原则，配备时代系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风 险约束轨制，完善业务经过，灵验贯注和禁止风险。基金托管东谈主将对 基金参与转融通证券出借业务进行监督和复核。   （九）基金托管东谈主发现基金约束东谈主的上述事项及投资指示或执行 投资运作中违犯法律法例和基金合同的轨则，应实时以书面模式陈述 基金约束东谈主限期阅兵。基金约束东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监 督和核查。基金约束东谈主收到陈述后应不才一奇迹日前实时查对并以书 面模式给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 举证，说明非法原因及阅兵期限，并保证在规按时限内实时改正。在 上述规按时限内, 基金托管东谈主有权随时对陈述县项进行复查, 督促 基金约束东谈主改正。基金约束东谈主对基金托管东谈主陈述的非法事项未能在限 期内阅兵的，基金托管东谈主应诠释中国证监会。基金托管东谈主发现基金管 理东谈主依据交易门径已经凯旋的投资指示违犯法律、行政法例和其他有 关轨则，或者违犯基金合同约定的，应当立即陈述基金约束东谈主，并报 告中国证监会。   （十）基金约束东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、 基金合同和本托管合同对基金业务引申核查。对基金托管东谈主发出的书 面指示，基金约束东谈主应在轨则时期内恢复并改正，或就基金托管东谈主的 合理疑义进行解释或举证；对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监 会报送基金监督诠释的事项，基金约束东谈主应积极配合提供相关数据资 料和轨制等。   （十一）基金托管东谈主发现基金约束东谈主有首要非法步履，应实时报 告中国证监会，同期陈述基金约束东谈主限期阅兵，并将阅兵结果诠释中 国证监会。基金约束东谈主无正直事理，拒却、谢彻底方根据本合同轨则 愚弄监督权，或遴选拖延、欺骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节 严重或经基金托管东谈主提倡警告仍不改正的，基金托管东谈主应诠释中国证 监会。          四、基金约束东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金约束东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管东谈主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户 和证券账户、复核基金约束东谈主贪图的基金钞票净值和基金份额净值、 根据基金约束东谈主指示办理算帐交收、相关信息深刻和监督基金投资运 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 作等步履。   （二）基金约束东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金 财产实行分账约束、未引申或无故延长引申基金约束东谈主资金划拨指示、 泄露基金投资信息等违犯《基金法》                、基金合同、本合同偏激他联系 轨则时，应实时以书面模式陈述基金托管东谈主限期阅兵。基金托管东谈主收 到陈述后应不才一奇迹日前实时查对并以书面模式给基金约束东谈主发 出回函，说明非法原因及阅兵期限，并保证在规按时限内实时改正。 在上述规按时限内，基金约束东谈主有权随时对陈述县项进行复查, 督促 基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金约束东谈主的核查步履，包 括但不限于：提交相关贵寓以供基金约束东谈主核查托管财产的好意思满性和 确凿性，在轨则时期内恢复基金约束东谈主并改正。   （三）基金约束东谈主发现基金托管东谈主有首要非法步履，应实时诠释 中国证监会，同期陈述基金托管东谈主限期阅兵，并将阅兵结果诠释中国 证监会。基金托管东谈主无正直事理，拒却、谢彻底方根据本合同轨则行 使监督权，或遴选拖延、欺骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严 重或经基金约束东谈主提倡警告仍不改正的，基金约束东谈主应诠释中国证监 会。                 五、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 机构的固有财产。 序作出的正当合规指示，基金托管东谈主不得自走时用、贬责、分派基金 的任何财产。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 零丁核算，确保基金财产的好意思满与零丁。 约定督察基金财产，如有罕见情况两边可另行协商贬责。 生的应收钞票，应由基金约束东谈主负责与联系当事东谈主确定到账日历并通 知基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应 实时陈述基金约束东谈主遴选要领进行催收。由此给基金财产形成损失的， 基金托管东谈主对此不承担相应使命。 三东谈主托管基金财产。   （二）基金召募时代及召募资金的验资 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金约束东谈主开立并约束。 召募金额、基金份额执有东谈主东谈主数稳当《基金法》                     、《运作办法》等联系 轨则后，基金约束东谈主应将属于基金财产的沿途资金划入基金托管东谈主开 立的基金托管资金账户，同期在轨则时期内，遴聘稳当《中华东谈主民共 和国证券法》轨则的管帐师事务所进行验资，出具验资诠释。出具的 验资诠释由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册管帐师署名方为有 效。 东谈主按轨则办理退款和证券退还等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和约束 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 金账户，并根据基金约束东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管东谈主督察和使用。本基金的一切货币进出步履， 包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均 需通过本基金的资金账户进行。 的需要。基金托管东谈主和基金约束东谈主不得假借本基金的口头开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的步履。 轨则。 管东谈主专用账户办理基金钞票的支付。   （四）基金证券账户和证券资金账户的开立和约束 圳分公司为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 基金托管东谈主和基金约束东谈主不得出借或未经对方开心私行转让基金的 任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的活 动。 业网点开立证券资金账户。证券经纪机构根据相关法律法例、范例性 文献为本基金开立相关资金账户，并按照该证券经纪机构开户的经过 和要求与基金约束东谈主签订相关合同。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 算资金全额存放在基金约束东谈主为基金开立的证券资金账户中，场内的 证券交易资金算帐由基金约束东谈主所遴聘的证券公司负责。基金托管东谈主 不负责办理场内的证券交易资金算帐，也不负责督察证券资金账户内 存放的资金。 的相关轨则开立和约束期货结算账户。   （五）债券托管专户的开设和约束   基金合同凯旋后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记 结算有限使命公司、银行间市集算帐所股份有限公司的联系轨则，以 基金的口头在中央国债登记结算有限使命公司、银行间市集算帐所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债 券的结算。基金约束东谈主和基金托管东谈主同期代表基金签订世界银行间债 券市集债券回购主合同。   （六）基金投资银行入款账户的开立和约束   基金投资银行按时入款应由基金约束东谈主与入款银行总行或其授 权分行签订总体合营合同，并将资金存放于入款银行总行或其授权分 行指定的分支机构。   入款账户必须以基金口头开立，账户称呼为基金称呼，入款账户 开户文献上加盖预留印鉴及基金约束东谈主公章。入款证实书原件由托管 东谈主负责督察。   本基金投资银行入款时，基金约束东谈主应当与入款银行签订具体存 款合同，明确入款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支 取方式、账户约束等坚信。入款合同须约定将托管东谈主为本基金开立的 托管银行账户指定为唯独回款账户，任何情况下，入款银行都不得将 入款本息划往任何其他账户。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同   为贯注罕见情况下的流动性风险，按时入款合同中应当约定提前 支取条目。   基金所投资按时入款存续时代，基金约束东谈主、基金托管东谈主应当与 入款银行确立按时对账机制，确保基金银行入款业务账目及查对的真 实、准确。   （七）其他账户的开立和约束 合同的轨则，在基金约束东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按联系 司法使用并约束。 其轨则办理。   （八）基金财产投资的联系有价凭证等的督察   基金财产投资的联系什物证券、银行按时入款存单等有价凭证由 基金托管东谈主负责妥善督察，督察凭证由基金托管东谈主执有。基金约束东谈主 承诺对打发给基金托管东谈主督察的有价凭证的确凿性、好意思满性负责，基 金托管东谈主只负责对有价凭证进行督察，不负责对有价凭证真伪的阔别， 不合有价凭证对应入款的本金及收益的安全负责。什物证券的购买和 转让，由基金托管东谈主根据基金约束东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主实 际灵验禁止下的什物证券在基金托管东谈主督察时代的损坏、灭失，由此 产生的使命应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构 执行灵验禁止的证券不承担督察使命。   （九）与基金财产联系的首要合同的督察   由基金约束东谈主代表基金签署的、与基金联系的首要合同的原件分 别由基金约束东谈主、基金托管东谈主督察。除合同另有轨则外，基金约束东谈主 在代表基金签署与基金联系的首要合同期应保证基金一方执有两份 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 以上的原本，以便基金约束东谈主和基金托管东谈主至少各执有一份原本的原 件。首要合同的督察期限不低于法律法例轨则的最低期限。             六、指示的发送、说明及引申   基金约束东谈主在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金约束 东谈主通过基金托管账户与证券资金账户已确立的第三方存管系统在基 金托管账户与证券资金账户之间划款，即银证互转。基金约束东谈主通过 基金托管东谈主进行银证互转，由基金约束东谈主向基金托管东谈主发送指示，基 金托管东谈主操作。   基金约束东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送场外资金划拨 偏激他款项收付指示，基金托管东谈主引申基金约束东谈主的指示、办理基金 名下的资金交游等联系事项。基金约束东谈主发送指示应领受电子指示或 传真或两边共同说明的方式。    （一）电子指示方式总体约定 电子指示，或基金约束东谈主通过调用基金托管东谈主提供的数据接口发送 电子指示。 用客户文凭及相应密码办理相关业务，不会否定其向基金托管东谈主发 出的电子指示的效力。凡同期通过客户文凭和密码认证的电子指 令，均视作基金约束东谈主所为，由此导致的一切成果由基金约束东谈主承 担。 端，遴选实时更新防病毒软件、装置系统安全补丁等合理要领；设 置安全性较高的密码，幸免使用浅显密码或容易被他东谈主猜到的密码 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 等；妥善督察客户文凭及相应密码。如发生客户文凭被盗用、密码 泄露等情况，应实时陈述基金托管东谈主进行文凭变更和密码重置，在 文凭变更和密码重置之前形成的一切成果，由基金约束东谈主承担。   当电子指示无法平淡发送时，两边按传真方式办理相关业务。   （二）基金约束东谈主对传真方式发送指示东谈主员的书面授权 授权文献，该文献中应含有基金约束东谈主预留印鉴，该预留印鉴为托管 东谈主确联盟束东谈主所发送指示口头一致性的唯独依据。基金约束东谈主向托管 东谈主发送授权文献后，应实时电话说明，以保证托管东谈主实时查收。 说明后，授权文献即凯旋。基金约束东谈主应与发送传真后三个奇迹日内 将授权文献原件投递基金托管东谈主，若托管东谈主收到的授权文献原件和传 真件不一致，以传真件为准。 得向被授权东谈主及相关操作主谈主员之外的任何东谈主泄露。   （三）指示的内容 指示）以偏激他资金划拨指示等。 到账时期、金额、账户贵寓等，并加盖预留印鉴。   （四）指示的发送、说明及引申的时期和门径   基金约束东谈主应按照法律法例和基金合同的轨则，在其正当的筹画 权限和交易权限内发送指示。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同   基金约束东谈主通过电子指示方式发送指示后，指示现象将变成“托 管行已接收”或“托管行处理中”               。上述指示现象调动时期视为指示 到达基金托管东谈主时期。基金约束东谈主在发送指示后，应实时查询指示状 态，发现未发送到手或指示现象有误，应立即与基金托管东谈主接洽共同 贬责。基金托管东谈主通过客户端向基金约束东谈主提供银行间成交单信息、 基金申赎款信息以及约束费、托管费、销售费、席位佣金等应付款信 息。基金约束东谈主草率根据上述信息生成的电子指示进行查对或说明， 基金托管东谈主不承担由于提供上述信息形成生成指示金额失实的使命。   基金约束东谈主通过传真方式发送加盖预留印鉴的指示后，应实时以 电话方式向基金托管东谈主说明。基金约束东谈主应在交易收尾后将世界银行 间交易成交单加盖预留印鉴后实时传真给基金托管东谈主，并电话说明。 基金托管东谈主指定专东谈主接收基金约束东谈主的指示和银行间交易成交单，答 复基金约束东谈主的说明电话。指示或成交单到达基金托管东谈主后，基金托 管东谈主应指定专东谈主根据基金约束东谈主提供的授权文献进行口头一致性审 查，实时审慎考证联系内容及印鉴，基金托管东谈主对指示的确凿性不承 担使命。如有疑问必须实时陈述基金约束东谈主。   基金约束东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出引申指示留出至 少 2 个奇迹小时。由基金约束东谈主的原因形成的指示传输不足时、未能 留出有余的划款时期，未准备有余资金，甚而资金未能实时到账所造 成的损失由基金约束东谈主承担。   基金托管东谈主对指示考证后，应实时引申。   基金约束东谈主应确保基金托管东谈主在引申指示时，基金托管资金账户 有有余的资金余额，不然基金托管东谈主可不予引申，但应实时陈述基金 约束东谈主，由基金约束东谈主审核、查明原因，说明此交易指示无效，基金 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 托管东谈主不承担因未引申该指示形成损失的使命。   对于申购新股等时效性要求高的指示，基金约束东谈主必须实时将指 令发送至托管东谈主并为托管东谈主预留充足的指示处理时期。   对于发送时资金不足的指示，托管东谈主有权不予引申，基金约束东谈主 说明该指示不予取消的，以资金备足并陈述托管东谈主的时期视为指示收 到时期，因账户资金余额不足导致的投资损失不由托管东谈主承担。   （五）基金约束东谈主发送失实指示的情形和处理门径   基金托管东谈主发现指示失实，指示基金约束东谈主改正后再给以引申， 若由此形成的延误损失由基金约束东谈主承担。   （六）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、拒却引申指示的情形和处 理门径   若基金托管东谈主发现基金约束东谈主的指示违犯法律、行政法例和其他 联系轨则，或者违犯基金合同约定的，应当视情况暂缓或拒却引申， 实时陈述基金约束东谈主。   若基金托管东谈主发现基金约束东谈主依据交易门径已经凯旋的指示违 反法律、行政法例和其他联系轨则，或者违犯基金合同约定的，应当 实时陈述基金约束东谈主，由此形成的损失由基金约束东谈主承担。   （七）基金托管东谈主未按照基金约束东谈主指示引申的处理方法   基金托管东谈主由于其自己原因未能引申或失实引申基金约束东谈主指 令甚而本基金的利益受到毁伤，应在发现后，实时遴选要领给以弥补， 给基金份额执有东谈主形成损失的，对由此形成的径直经济损失负抵偿责 任。   （八）授权陈述的变更 奇迹日电话陈述基金托管东谈主。基金约束东谈主需提供书面的变更授权陈述 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 文献，在加盖公章后以传真方式发送给基金托管东谈主，同期以电话模式 向基金托管东谈主说明。变更授权陈述文献在基金托管东谈主收到相关文献传 真件和基金约束东谈主的电话说明时凯旋。基金约束东谈主在而后三个奇迹日 内将变更授权陈述文献原件送交基金托管东谈主。若原件与传真件不一致， 以传真件为准。 少提前 1 个奇迹日以传真方式发送基金约束东谈主。基金托管东谈主革新接受 基金约束东谈主指示的东谈主员及接洽方式自基金约束东谈主向基金托管东谈主电话 说明后凯旋。   （九）其他事项 否与预留的授权文献内容相符进行口头一致性检查，如发现问题，应 实时陈述基金约束东谈主。 金托管东谈主按照法律法例、本合同的轨则引申基金约束东谈主指示而引起的 任何可能发生的损失，均由基金约束东谈主负责。               七、交易及算帐交收安排   （一）遴聘代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构   基金约束东谈主应制定遴聘代理证券买卖的证券经纪机构的范例和 门径。基金约束东谈主负责遴聘代理本基金证券买卖的证券经纪机构，由 基金约束东谈主与基金托管东谈主及证券经纪机构签订本基金的证券经纪服 务合同，就基金参与场内证券交易、结算等具体事项进行约定。   基金约束东谈主负责遴聘代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与 其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法例、基金合同的相关轨则 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 引申，若无明确轨则的，可参照联系证券买卖、证券经纪机构遴聘的 司法引申。   （二）基金投资证券后的算帐交收安排   基金投资于证券发生的统统场社交易的算帐交割，由基金托管东谈主 负责根据相关登记结算公司的结算司法办理；基金投资于证券发生的 统统场内交易的算帐交割，由基金约束东谈主负责托福代理证券买卖的证 券经纪机构根据相关登记结算公司的结算司法办理。   基金托管东谈主负责基金场外买卖证券的算帐交收，场外资金汇划由 基金托管东谈主根据基金约束东谈主的场社交易划款指示具体办理。   （1）交易记录的查对    基金约束东谈主和基金托管东谈主按日进行交易记录的查对。逐日对外披 露净值之前，必须保证今日统统执行交易记录与基金管帐账簿上的交 易记录皆备一致。要是执行交易记录与管帐账簿记录不一致，形成基 金管帐核算不好意思满或不确凿，由此给基金形成的损失由基金约束东谈主承 担。    （2）资金账目的查对   资金账目按日核实，账实相符。   （3）证券账目的查对   基金托管东谈主应按时查对质券账户中的种类和数目，确保逐日交易 收尾后证券账户中证券的种类和数目与基金管帐账簿中的记录一致。   （4）什物券账目   什物券账目，每月月末相关各方进行账实查对。   （三）基金申购、赎回及调遣业务处理的基本轨则 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 登记机构负责。 数据传送给基金托管东谈主。基金约束东谈主草率传递的申购、赎回、调遣开 放式基金的数据确凿性负责。 前向基金托管东谈主发送前一绽开日上述联系数据，并保证相关数据的准 确、好意思满。 各式原因，该系统无法平淡发送，两边可协商贬责处理方式。基金管 理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按联系轨则保存。 事宜由基金约束东谈主负责。   为夸口申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金约束东谈主开立资 金算帐的专用账户，该账户由登记机构约束。   （四）绽开式基金申购、赎回和基金调遣的资金算帐   要是当日基金为净应收款，基金约束东谈主最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往钞票托管专户。   基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金， 应实时陈述基金约束东谈主划付，由此产生的使命应由基金约束东谈主承担。    要是当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金约束东谈主的指示 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 实时进行划付。要是指示接收时，账户余额不足支付，以账户足额时 间为指示接收时期。因基金托管资金账户莫得有余的资金，导致基金 托管东谈主弗成按时拨付，如系基金约束东谈主的原因形成，使命由基金约束 东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。    （五）基金融资和转融通证券出借业务   如本基金按国度联系轨则进行融资和转融通证券出借业务时，基 金托管东谈主应为基金融资和转融通证券出借业务提供必要的协助。            八、基金钞票净值贪图和管帐核算    （一）基金钞票净值的贪图及复核门径    基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。    基金份额净值是按照每个奇迹日闭市后，基金钞票净值除以当日 基金份额的余额数目贪图。基金份额净值的贪图，精准到 0.0001 元， 极少点后第五位四舍五入，由此产生的过失计入基金财产。基金约束 东谈主不错斥地大额赎回情形下的净值精度救急调养机制。国度另有轨则 的，从其轨则。    基金约束东谈主每个奇迹日贪图基金钞票净值及基金份额净值，并按 轨则公告。    基金约束东谈主应每个奇迹日对基金钞票估值。但基金约束东谈主根据法 律法例或基金合同的轨则暂停估值时除外。基金约束东谈主每个奇迹日对 基金钞票进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金 托管东谈主复核无误后，由基金约束东谈主依据基金合同和相关法律法例的规 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 定对外公布。    （二）基金钞票估值方法和罕见情形的处理    基金所领有的股票、存托凭证、债券和银行入款本息、国债期货 合约、股指期货合约、应收款项、钞票支柱证券、其它投资等钞票及 欠债。    （1）证券交易所上市的有价证券的估值 股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值 日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机 构未发生影响证券价钱的首要事件的，以最近交易日的市价（收盘价） 估值；如最近交易日后经济环境发生了首要变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的首要事件的，可参考相通投资品种的现行市价及首要 变化身分，调养最近交易市价，确定公允价钱； 值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或保举估值 全价进行估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，愚弄回售权的， 在回售登记日至执行收款日历间考中第三方估值机构提供的相应品 种的唯独估值全价或保举估值全价，同期充分有计划刊行东谈主的信用风险 变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日）后未愚弄回售 权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 转股权的债券，实行全价交易的债券以估值日收盘价行动估值全价； 实行净价交易的债券以估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作 为估值全价； 公允价值。交易所市集挂牌转让的钞票支柱证券，领受在当前情况下 适用况兼有有余可利用数据和其他信息支柱的估值时代确定公允价 值； 跃市集的情况下，应以活跃市集上未经调养的报价行动估值日的公允 价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公允价值的情况下，草率市 场报价进行调养以说明估值日的公允价值；对于不存在市集步履或市 场步履很少的情况下，应领受在当前情况下适用况兼有有余可利用数 据和其他信息支柱的估值时代确定其公允价值。    （2）处于未上市时代的有价证券应分裂如下情况处理： 所挂牌的灭亡股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市 价（收盘价）估值； 在估值时代难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。    初次公开刊行未上市的债券，领受在当前情况下适用况兼有有余 可利用数据和其他信息支柱的估值时代确定其公允价值； 刊行股票、初次公开刊行股票时公司激动公开发售股份、通过巨额交 易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 中的质押券等畅达受限股票，按监管机构或行业协会联系轨则确定公 允价值。    （3）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权 的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估 值全价或保举估值全价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 愚弄回售权的，在回售登记日至执行收款日历间考中第三方估值机构 提供的相应品种的唯独估值全价或保举估值全价，同期充分有计划刊行 东谈主的信用风险变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日） 后未愚弄回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。    （4）灭亡债券或股票同期在两个或两个以上市集交易的，按债 券或股票所处的市集分别估值。    （5）同行存单按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值。    （6）本基金投资股指期货合约，一般以股指期货估值日的结算 价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生 首要变化的，领受最近交易日结算价估值。    （7）本基金投资国债期货合约，一般以国债期货合约估值日的 结算价估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生 首要变化的，领受最近交易日结算价估值。    （8）对于刊行东谈主已收歇、刊行东谈主未能按时足额偿付本金或利息， 或者有其它可靠信息标明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资 品种，基金约束东谈主在与托管东谈主协商一致后，可领受第三方估值机构提 供的保举价钱或在三方估值机构提供的价钱区间中的数据行动该债 券投资品种的公允价值。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    （9）如有可信字据标明按上述方法进行估值弗成客不雅反馈其公 允价值的，基金约束东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能 反馈公允价值的价钱估值。    （10）本基金参与转融通证券出借业务的，按影相关法律法例和 行业协会的相关轨则进行估值。    （11）本基金投资存托凭证的估值核算，按照境内上市交易的股 票引申。    （12）相关法律法例以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如 有新增事项，按国度最新轨则估值。    如基金约束东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的 估值方法、门径及相关法律法例的轨则或者未能充分珍爱基金份额执 有东谈主利益时，应立即陈述对方，共同查明原因，两边协商贬责。    根据联系法律法例，基金钞票净值贪图和基金管帐核算的义务由 基金约束东谈主承担。本基金的基金管帐使命方由基金约束东谈主担任，因此， 就与本基金联系的管帐问题，如经相关各方在对等基础上充分磋磨后， 仍无法达成一致的意见，按照基金约束东谈主对基金净值的贪图结果对外 给以公布。    （1）基金约束东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（9）项进行估值 时，所形成的过失不行动基金钞票估值失实处理。    （2）由于证券、期货交易所、入款银行、第三方估值机构、指数 编制机构及登记结算公司发送的数据失实或由于其他不可抗力原因， 或由于国度管帐计谋变更、市集司法变更等非基金约束东谈主与基金托管 东谈主原因，基金约束东谈主和基金托管东谈主固然已经遴选必要、顺应、合理的 要领进行检查，然则未能发现该失实而形成的基金钞票估值失实，基 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 金约束东谈主、基金托管东谈主免除抵偿使命。但基金约束东谈主、基金托管东谈主应 积极遴选必要的要领摈斥或平缓由此形成的影响。    （三）估值失实的处理    基金约束东谈主和基金托管东谈主将遴选必要、顺应、合理的要领确保基 金钞票估值的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内(含 第 4 位)发生估值失实时，视为基金份额净值失实。    基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：    本基金运作过程中，要是由于基金约束东谈主或基金托管东谈主、或登记 机构、或销售机构、或投资东谈主自己的很是形成估值失实，导致其他当 事东谈主遭遇损失的，很是的使命东谈主应当对由于该估值失实遭遇损欠妥事 东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值失实处理原则”给予抵偿， 承担抵偿使命。    上述估值失实的主要类型包括但不限于：贵寓报告差错、数据传 输差错、数据贪图差错、系统故障差错、下达指示差错等。    （1）估值失实已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值失实 使命方应实时融合各方，实时进行更正，因更正估值失实发生的用度 由估值失实使命方承担；由于估值失实使命方未实时更正已产生的估 值失实，给当事东谈主形成损失的，由估值失实使命方对径直损失承担赔 偿使命；若估值失实使命方已经积极融合，况兼有协助义务确当事东谈主 有有余的时期进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿使命。估值 失实使命方草率更正的情况向联系当事东谈主进行说明，确保估值失实已 得到更正。    （2）估值失实的使命方春联系当事东谈主的径直损失负责，不合间 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 接损失负责，况兼仅对估值失实的联系径直当事东谈主负责，不合第三方 负责。    （3）因估值失实而得回欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得 利的义务。但估值失实使命方仍草率估值失实负责。要是由于得回不 当得利确当事东谈主不返还或不沿途返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利 益损失(“受损方”)，则估值失实使命方应抵偿受损方的损失，并在 其支付的抵偿金额的范畴内对得回欠妥得利确当事东谈主享有要求托福 欠妥得利的权益；要是得回欠妥得利确当事东谈主已经将此部分欠妥得利 返还给受损方，则受损方应当将其已经得回的抵偿额加上已经得回的 欠妥得利返还的总数高出其执行损失的差额部分支付给估值失实责 任方。    （4）估值失实调养领受尽量规复至假定未发生估值失实的正确 情形的方式。    估值失实被发现后，联系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的程 序如下：    （1）查明估值失实发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估 值失实发生的原因确定估值失实的使命方；    （2）根据估值失实处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值失实 形成的损失进行评估；    （3）根据估值失实处理原则或当事东谈主协商的方法由估值失实的 使命方进行更正和抵偿损失；    （4）根据估值失实处理的方法，需要修改基金登记机构交易数 据的，由基金登记机构进行更正，并就估值失实的更正向联系当事东谈主 进行说明。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    （1）基金份额净值贪图出现失实时，基金约束东谈主应当立即给以 阅兵，通报基金托管东谈主，并遴选合理的要领贯注损失进一步扩大。    （2）失实偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金约束东谈主应当通 报基金托管东谈主并报中国证监会备案；失实偏差达到基金份额净值的    （3）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处 理。要是行业另有通行作念法，基金约束东谈主和基金托管东谈主应本着对等和 保护基金份额执有东谈主利益的原则进行协商。    （四）暂停估值的情形 原因暂停营业时； 钞票价值时； 活跃市集价钱且领受估值时代仍导致公允价值存在首要不确定性时， 经与基金托管东谈主协商说明后，基金约束东谈主应当暂停估值；    （五）基金管帐轨制    按国度联系部门轨则的管帐轨制引申。    （六）基金账册的确立    基金约束东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐诠释。基金管 理东谈主独就地竖立、记录和督察本基金的全套账册。若基金约束东谈主和基 金托管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金约束东谈主的处理方法为准。 若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 的贪图和公告的，以基金约束东谈主的账册为准。    （七）基金财务报表与诠释的编制和复核    基金约束东谈主应当实时编制并对外提供确凿、好意思满的基金财务管帐 诠释。月度报表的编制，基金约束东谈主应于每月晦了后 5 奇迹日内完成； 招募说明书在基金合同凯旋后发生首要变更的，基金约束东谈主应当在三 个奇迹日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上；基金招募说 明书其他信息发生变更的，基金约束东谈主至少每年更新一次。季度诠释 应在季度收尾之日起 15 个奇迹日内编制完毕并给以公告；中期诠释 在上半年收尾之日起两个月内编制完毕并给以公告；年度诠释在每年 收尾之日起三个月内编制完毕并给以公告。基金合同凯旋不足 2 个月 的，基金约束东谈主不错不编制当期季度诠释、中期诠释或者年度诠释。    基金约束东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管 东谈主复核；基金托管东谈主在收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书 面陈述基金约束东谈主。基金约束东谈主在季度诠释完成当日，将联系诠释提 供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个奇迹日内完成复核， 并将复核结果书面陈述基金约束东谈主。基金约束东谈主在中期诠释完成当日， 将联系诠释提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内 完成复核，并将复核结果书面陈述基金约束东谈主。基金约束东谈主在年度报 告完成当日，将联系诠释提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到 后 45 日内完成复核，并将复核结果书面陈述基金约束东谈主。基金约束 东谈主和基金托管东谈主之间的上述文献交游均以传果然方式或两边约定的 其他方式进行。    基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行调养，调养以两边认同的账 务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基金约束东谈主的账务处理为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金约束东谈主提供的诠释上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书，两边各自留存 一份。要是基金约束东谈主与基金托管东谈主弗成于应当发布公告之日之前就 相关报抒发成一致，基金约束东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告， 基金托管东谈主有权就相关情况报中国证监会备案。    （八）基金约束东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金事迹相比基准的 基础数据和编制结果。                 九、基金收益分派    基金收益分派是指按轨则将基金的可供分派利润按基金份额进 行比例分派。    （一）基金收益分派的原则    基金收益分派应恪守下列原则： 长率达到 0.01%以上时，基金约束东谈主不错进行收益分派；在收益评价 日，基金约束东谈主对基金份额净值增长率和主意指数同期增长率进行计 算，贪图方法参见招募说明书； 指数同期增长率为原则进行收益分派。基于本基金的性质和特色，本 基金收益分派不须以弥补浮动耗费为前提，收益分派后有可能使除息 后的基金份额净值低于面值； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 基金登记机构对收益分派另有轨则的，从其轨则。    在不违犯法律法例且对基金份额执有东谈主利益无本色性不利影响 的前提下，基金约束东谈主可对基金收益分派原则进行调养，无需召开基 金份额执有东谈主大会，但应于变更实施日前在轨则弁言公告。    （二）基金收益分派决议的确定、公告与实施    本基金收益分派决议由基金约束东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核， 在 2 日内在轨则弁言公告。               十、基金信息深刻    （一）守密义务    基金托管东谈主和基金约束东谈主应按法律法例、基金合同的联系轨则进 行信息深刻，拟公开深刻的信息在公开深刻之前应予守密。除按《基 金法》、    《信息深刻办法》、基金合同、偏激他联系轨则进行信息深刻 外，基金约束东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予守密。    基金约束东谈主和基金托管东谈主除了为正当履行法律法例、基金合同及 本合同轨则的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所瞻念察 的基金的守密信息，况兼应当将守密信息限制在为履行前述义务而需 要了解该守密信息的职员范畴之内。然则，如下情况不应视为基金管 理东谈主或基金托管东谈主违犯守密义务：     （1）非因基金约束东谈主和基金托管东谈主的原因导致守密信息被披 露、泄露或公开； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同      （2）基金约束东谈主和基金托管东谈主为降服和遵循法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息深刻或 公开。    （二）信息深刻的内容    基金的信息深刻主要包括基金招募说明书、基金居品贵寓节录、 基金合同、托管合同、基金份额发售公告、基金合同凯旋公告、基金 净值信息、基金份额折算日和折算结果公告、基金份额上市交易公告 书、申购赎回清单、基金按时诠释：包括基金年度诠释、基金中期报 告和基金季度诠释，以及临时诠释、澄莹公告、基金份额执有东谈主大会 决议、算帐诠释、投资于钞票支柱证券的信息深刻、参与股指期货交 易的信息深刻、参与国债期货交易的信息深刻、基金参与融资、转融 通证券出借业务的信息深刻和中国证监会轨则的其他信息。基金年度 诠释需经稳当《中华东谈主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所审计后， 方可深刻。    （三）基金托管东谈主和基金约束东谈主在信息深刻中的职责和信息深刻 门径    基金托管东谈主和基金约束东谈主在信息深刻过程中应以保护基金份额 执有东谈主利益为宗旨，憨厚信用，严守机要。基金约束东谈主负责办理与基 金联系的信息深刻事宜，对于本章第（二）条轨则的应由基金托管东谈主 复核的事项，应经基金托管东谈主复核无误后，由基金约束东谈主给以公布。    基金约束东谈主应当在中国证监会轨则的时期内，将应予深刻的基金 信息通过中国证监会轨则的世界性报刊和基金约束东谈主的互联网网站 等弁言深刻。根据法律法例应由基金托管东谈主公开深刻的信息，基金托 管东谈主将通过轨则弁言公开深刻。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    当出现下述情况时，基金约束东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长深刻 基金信息：    (1)不可抗力；   （2）发生暂停估值的情形时；    (3)法律法例、基金合同或中国证监会轨则的情况。    按联系轨则须经基金托管东谈主复核的信息深刻文献，由基金约束东谈主 草拟、并经基金托管东谈主复核后由基金约束东谈主公告。发生基金合同中规 定需要深刻的事项时，按基金合同轨则公布。    照章必须深刻的信息发布后，基金约束东谈主、基金托管东谈主应当按照 相关法律法例轨则将信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交 易所网站，供社会公众查阅、复制。    投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时期获 得上述文献的复制件或复印件。基金约束东谈主和基金托管东谈主应保证文本 的内容与所公告的内容皆备一致。                  十一、基金用度    （一）基金约束费的计提比例和计提方法    本基金的约束费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。管 理费的贪图方法如下：    H＝E×0.15%÷往时天数    H 为逐日应计提的基金约束费    E 为前一日的基金钞票净值    基金约束费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 约束东谈主向基金托管东谈主发送基金约束费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 5 个奇迹日内从基金财产中一次性支付给基金约束东谈主。若遇法 定节沐日、公放假等，支付日历顺延。    （二）基金托管费的计提比例和计提方法    本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的贪图方法如下：    H＝E×0.05%÷往时天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金钞票净值    基金托管费逐日贪图，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 约束东谈主向基金托管东谈主发送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 5 个奇迹日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公 放假等，支付日历顺延。    （三）银行汇划用度、基金的证券/期货交易、结算用度、证券账 户开户用度和银行账户珍爱费、基金合同凯旋后与基金相关的信息披 露用度、基金份额执有东谈主大会用度、基金合同凯旋后与基金相关的会 计师费、讼师费、诉讼费和仲裁费、基金上市费及年费、登记结算费 用、IOPV 贪图与发布用度等根据联系法律法例、基金合同及相应合同 的轨则，不错列入当期基金用度。    （四）不列入基金用度的面容    基金召募时代的讼师费、管帐师费和信息深刻用度不得从基金财 产中列支。基金约束东谈主与基金托管东谈主因未履行或未皆备履行义务导致 的用度支拨或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生 的用度等不列入基金用度。基金合同凯旋前的相关用度，包括但不限 于验资费、管帐师和讼师费、信息深刻费等用度不列入基金用度。标 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金         托管合同 的指数许可使用费由基金约束东谈主承担，不得从基金财产中列支。    （五）本基金运作前产生的相关用度由约束东谈主垫付，运作后由基 金约束东谈主向基金托管东谈主发送划付指示,经基金托管东谈主复核后于次日起    （六）基金约束费和基金托管费的复核门径    基金托管东谈主对基金约束东谈主计提的基金约束费和基金托管费等，根 据本托管合同和基金合同的联系轨则进行复核。    （七）非法处理方式    基金托管东谈主发现基金约束东谈主违犯《基金法》                      、基金合同、                           《运作办 法》偏激他联系轨则从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基 金约束东谈主给以说明解释，如基金约束东谈主无正直事理，基金托管东谈主可拒 绝支付。          十二、基金份额执有东谈主名册的登记与督察    本基金的基金约束东谈主和基金托管东谈主须分别妥善督察的基金份额 执有东谈主名册，包括基金合同凯旋日、基金合同完了日、基金权益登记 日、基金份额执有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额执有东谈主名册。基金份额执有东谈主名册的内容至少应包括执有 东谈主的称呼和执有的基金份额。    基金份额执有东谈主名册由登记机构编制，由基金约束东谈主审核并提交 基金托管东谈主督察。基金托管东谈主有权要求基金约束东谈主提供轻易一个交易 日或沿途交易日的基金份额执有东谈主名册，基金约束东谈主应实时提供，不 得拖延或拒却提供。    基金约束东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额执有东谈主名册。每年 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金         托管合同 日内提交；基金合同凯旋日、基金合同完了日等波及到基金遑急事项 日历的基金份额执有东谈主名册应于发寿辰后十个奇迹日内提交。    基金约束东谈主和基金托管东谈主应妥善督察基金份额执有东谈主名册，保存 期限不低于法律法例轨则的最低期限。基金托管东谈主不得将所督察的基 金份额执有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应降服守密 义务。若基金约束东谈主或基金托管东谈主由于自己原因无法妥善督察基金份 额执有东谈主名册，应按联系法例轨则各自承担相应的使命。             十三、基金联系文献档案的保存    （一）档案保存    基金约束东谈主应保存基金财产约束业务步履的记录、账册、报表和 其他相关贵寓。基金托管东谈主应保存基金托管业务步履的记录、账册、 报表和其他相关贵寓。基金约束东谈主和基金托管东谈主都应当按轨则的期限 督察。保存期限不低于法律法例轨则的最低期限。    （二）合同档案的确立    基金约束东谈主代表基金签署与基金相关的首要合同文本后，应实时 以加密方式将首要合同传真给基金托管东谈主，并在十个奇迹日内将合同 文本原本投递基金托管东谈主处。    （三）变更与协助    若基金约束东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任东谈主接收相应文献。    （四）基金约束东谈主和基金托管东谈主应按各自职责好意思满保存原始凭证、 记账凭证、基金账册、交易记录和遑急合同等，承担守密义务并保存， 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 保存期限不低于法律法例轨则的最低期限。          十四、基金约束东谈主和基金托管东谈主的更换    （一）基金约束东谈主的更换    有下列情形之一的，基金约束东谈主职责完了：    （1）被照章取消基金约束阅历；    （2）被基金份额执有东谈主大会罢职；    （3）照章散伙、被照章肃除或被照章宣告收歇；    （4）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他 情形。    更换基金约束东谈主必须依照如下门径进行：    （1）提名：新任基金约束东谈主由基金托管东谈主或由单独或系数执有    （2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金约束东谈主职责完了后 6 个 月内对被提名的基金约束东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额执有东谈主所执表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起凯旋；    （3）临时基金约束东谈主：新任基金约束东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金约束东谈主；    （4）备案：基金份额执有东谈主大会更换基金约束东谈主的决议须报中 国证监会备案； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    （5）公告：基金约束东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金约束 东谈主的基金份额执有东谈主大会决议凯旋后依照《信息深刻办法》在轨则媒 介公告；    （6）打发：基金约束东谈主职责完了的，基金约束东谈主应妥善督察基 金约束业务贵寓，实时向临时基金约束东谈主或新任基金约束东谈操纵理基金 约束业务的移交手续，临时基金约束东谈主或新任基金约束东谈主应实时接收。 新任基金约束东谈主或临时基金约束东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总 值和基金钞票净值；    （7）审计：基金约束东谈主职责完了的，应当按照法律法例轨则聘 请稳当《中华东谈主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果给以公告，同期报中国证监会备案，审计用度 在基金财产中列支；    （8）基金称呼变更：基金约束东谈主更换后，要是原任或新任基金 约束东谈主要求，应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金约束东谈主联系 的称呼字样。    （二）基金托管东谈主的更换    有下列情形之一的，基金托管东谈主职责完了：    （1）被照章取消基金托管阅历；    （2）被基金份额执有东谈主大会罢职；    （3）照章散伙、被照章肃除或被照章宣告收歇；    （4）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他 情形。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    （1）提名：新任基金托管东谈主由基金约束东谈主或由单独或系数执有    （2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金托管东谈主职责完了后 6 个 月内对被提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额执有东谈主所执表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起凯旋；    （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管东谈主；    （4）备案：基金份额执有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中 国证监会备案；    （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金约束东谈主在更换基金托管 东谈主的基金份额执有东谈主大会决议凯旋后依照《信息深刻办法》在轨则媒 介公告；    （6）打发：基金托管东谈主职责完了的，应当妥善督察基金财产和 基金托管业务贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接收。新任基金托管东谈主 或临时基金托管东谈主与基金约束东谈主查对基金钞票总值和基金钞票净值；    （7）审计：基金托管东谈主职责完了的，应当按照法律法例轨则聘 请稳当《中华东谈主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果给以公告，同期报中国证监会备案，审计用度 从基金财产中列支。    （1）提名：要是基金约束东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或 系数执有基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额执有东谈主提名新的 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 基金约束东谈主和基金托管东谈主；    （2）基金约束东谈主和基金托管东谈主的更换分别按上述门径进行；    （3）公告：新任基金约束东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管 理东谈主和基金托管东谈主的基金份额执有东谈主大会决议凯旋后依照《信息深刻 办法》在轨则弁言上结合公告。 （三）新任或临时基金约束东谈主接收基金约束业务或新任或临时基金托 管东谈主接收基金财产和基金托管业务前，原基金约束东谈主或基金托管东谈主应 依据法律法例和基金合同的轨则持续履行相关职责，并保证不合基金 份额执有东谈主的利益形成毁伤。原基金约束东谈主或基金托管东谈主在持续履行 相关职责时代，仍有权按照基金合同的轨则收取基金约束费或基金托 管费。                  十五、结巴步履    托管合同当事东谈主结巴从事的步履，包括但不限于：    （一）基金约束东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同 于基金财产从事证券投资。    （二）基金约束东谈主不公谈地对待其约束的不同基金财产。基金托 管东谈主不公谈地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金约束东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额执有东谈主 之外的第三东谈主牟取利益。    （四）基金约束东谈主、基金托管东谈主向基金份额执有东谈主非法承诺收益 或者承担损失。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    （五）基金约束东谈主、基金托管东谈主侵占、挪用基金财产。    （六）基金约束东谈主、基金托管东谈主对泄露因职务便利获取的未公开 信息、利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主从事相关的交易步履。    （七）基金约束东谈主、基金托管东谈主草率包袱，不按照轨则履行职责。    （八）基金约束东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投 资指示和付款指示，或非法向基金托管东谈主发出指示。    （九）基金约束东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不零丁, 其高 级约束东谈主员和其他从业东谈主员相互兼职。    （十）基金托管东谈主背地动用或贬责基金钞票，根据基金约束东谈主的 正当指示、基金合同或托管合同的轨则进行贬责的除外。    （十一）基金财产用于下列投资或者步履： 步履；    法律法例或监管部门取消或调养上述结巴性轨则，如适用于本基 金，基金约束东谈主在履行顺应门径后，则本基金投资不再受相关限制或 以调养后的轨则为准。    （十二）法律法例和基金合同结巴的其他步履，以及依照法律、 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 行政法例联系轨则，由中国证监会轨则结巴基金约束东谈主、基金托管东谈主 从事的其他步履。       十六、托管合同的变更、完了与基金财产的算帐    （一）托管合同的变更门径    本合同两边当事东谈主经协商一致，不错对合同进行修改。修改后的 新合同，其内容不得与基金合同的轨则有任何破损。    （二）基金托管合同完了的情形 管基金钞票； 管基金约束权；    （三）基金财产的算帐    (1) 自出现《基金合同》完了事由之日起 30 个奇迹日内，成立 基金财产算帐小组，基金约束东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监 会的监督下进行基金算帐。    (2)基金财产算帐小组成员由基金约束东谈主、基金托管东谈主、稳当《中 华东谈主民共和国证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定 的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的奇迹主谈主员。    (3)基金财产算帐小组负责基金财产的督察、清理、估价、变现 和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事步履。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同    (1)基金合同完了情形出面前，由基金财产算帐小组统也曾受基 金财产；    (2)对基金财产和债权债务进行清理和说明；    (3)对基金财产进行估值和变现；    (4)制作算帐诠释；    (5)遴聘管帐师事务所对算帐诠释进行外部审计；    (6)遴聘讼师事务所对算帐诠释出具法律意见书；    (7)将算帐诠释报中国证监会备案并公告；    (8)对基金剩余财产进行分派。    基金财产算帐的期限为 6 个月，但因本基金所执证券的流动性受 到限制而弗成实时变现的，算帐期限相应顺延。    算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的 统统合理用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中 支付。    (1)支付算帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)退回基金债务；    (4)按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分派。    基金财产未按前款(1)－(3)项轨则退回前，不分派给基金份额执 有东谈主。    算帐过程中的联系首要事项须实时公告；基金财产算帐诠释经符 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 合《中华东谈主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务 所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告 于基金财产算帐诠释报中国证监会备案后 5 个奇迹日内由基金财产 算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐诠释登载在轨则网 站上，并将算帐诠释指示性公告登载在轨则报刊上。    基金财产算帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存不低于法律法 规轨则的最低期限。                  十七、负约使命    （一）基金约束东谈主、基金托管东谈主不履行本合同或履行本合同不符 合约定的，应当承担负约使命。    （二）基金约束东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的过程中，违犯 《基金法》等法律法例的轨则或者基金合同和本托管合同约定，给基 金财产或者基金份额执有东谈主形成毁伤的，应当分别对各自的步履照章 承担抵偿使命；因共同步履给基金财产或者基金份额执有东谈主形成毁伤 的，应当承担连带抵偿使命。对损失的抵偿，仅限于径直损失。    （三）当事东谈主负约，给另一方当事东谈主形成损失的，应就径直损失 进行抵偿；给基金钞票形成损失的，应就径直损失进行抵偿，另一方 当事东谈主有权益及义务代表基金向负约方追偿。如发生下列情况，当事 东谈主免责： 证监会的轨则行动或不行动而形成的损失等； 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同 使其投资权而形成的损失等。    （四）当事东谈主负约，另一方当事东谈主在职责范畴内有义务实时遴选 必要的要领，勤恳贯注损失的扩大。莫得遴选顺应要领甚而损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求抵偿。非负约方因贯注损失扩大而 支拨的合理用度由负约方承担。    （五）负约步履虽已发生，但本托管合同大略持续履行的，在最 大限制地保护基金份额执有东谈主利益的前提下，基金约束东谈主和基金托管 东谈主应当持续履行本合同。若基金约束东谈主或基金托管东谈主因履行本合同而 被告状，另一方应提供合理的必要支柱。    （六）由于基金约束东谈主、基金托管东谈主不可禁止的身分导致业务出 现差错，基金约束东谈主和基金托管东谈主固然已经遴选必要、顺应、合理的 要领进行检查，然则未能发现失实的，由此形成基金财产或基金投资 者损失，基金约束东谈主和基金托管东谈主应当免除抵偿使命。但基金约束东谈主 和基金托管东谈主应当积极遴选必要的要领摈斥或平缓由此形成的影响。                 十八、争议贬责方式    因本合同产生或与之相关的争议，两边当事东谈主应通过协商、统一 贬责，协商、统一弗成贬责的，任何一方均有权将争议提交上海海外 经济交易仲裁委员会，仲裁地点为上海市，按照上海海外经济交易仲 裁委员会届时灵验的仲裁司法进行仲裁。仲裁裁决是末端性的，对双 方当事东谈主均有不休力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。    争议处理时代，两边当事东谈主应信守基金约束东谈主和基金托管东谈主职责， 各自持续诚笃、勤恳、遵法地履行基金合同和本托管合同轨则的义务， 珍爱基金份额执有东谈主的正当权益。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同      本合同适受中国法律（为本合同之目的，在此不包括香港、澳门 格外行政区和台湾地区联系轨则）统领并从其解释。                十九、托管合同的效力    两边对托管合同的效力约定如下：    （一）基金约束东谈主在向中国证监会央求发售基金份额时提交的托 管合同草案，应经托管合同当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授 权代表署名或盖印，合同当事东谈主两边根据中国证监会的意见修改托管 合同草案。托管合同以中国证监会注册的文本为看重文本。    （二）托管合同自基金合同成立之日起成立，自基金合同凯旋之 日起凯旋。托管合同的灵验期自其凯旋之日起至该基金财产算帐诠释 报中国证监会备案并公告之日止。    （三）托管合同自凯旋之日对托管合同当事东谈主具有同等的法律约 束力。    （四）本合同一式三份，合同两边各执一份，上报联系监管部门 一份，每份具有同等法律效力。                  二十、其他事项    除本合同有明确界说外，本合同的用语界说适用基金合同的约定。 本合同未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、联系法律法例等轨则协商办 理。 西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金       托管合同               二十一、托管合同的签订    本合同两边法定代表东谈主或授权代表东谈主签章、签订地、签订日  西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券投资基金   托管合同  （本页无正文，为《西部利得创业板抽象交易型绽开式指数证券 投资基金托管合同》的签署页）  基金约束东谈主：西部利得基金约束有限公司（盖印）  法定代表东谈主或授权代表（签章）               ：   签订地：上海  签订日：         年   月   日   基金托管东谈主:中国农业银行股份有限公司（盖印）  法定代表东谈主或授权代表（签章）               ：   签订地：北京  签订日：         年   月   日